Der Grafiker Stéphane (Gael García Bernal) kehrt nach Paris zurück. Dort erwartet ihn seine Mutter mit ihrem eigenwilligen Lebensgefährten, ein unbefriedigender Job in einer komischen kleinen Kalender-Druckerei mit sehr verschrobenen Kollegen – und die höchst liebreizende Nachbarin Stéphanie (Charlotte Gainsbourg). In deren Freundin er sich zunächst verguckt, bis er merkt, dass Stéphanie im wahrsten Sinne des Wortes die Frau seiner Träume wäre. Denn all die kleinen Katastrophen und Freuden seines Alltags begegnen Stéphane nachts transformiert zu ausufernden, surrealen, wunderbaren Träumen wieder.
Michel Gondry, der als visuell innovativer Videoclip-Regisseur (u.a. für Björk und The White Stripes) berühmt wurde und der fürs Kino bisher zwei Drehbücher von Charlie Kaufman verfilmte (Human Nature, Eternal Sunshine of the Spotless Mind) präsentiert nun seinen persönlichsten Film, in dem er auch ausgiebig seiner Begeisterung für herrlich handgemachte Animationen fröhnt.